4.1 Het overzicht van lasten en baten 'in één oogopslag'
bedragen x € 1.000
Begroting 2021
Gewijzigde begroting 2021
Realisatie 2021
Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Programma's
1. Wonen en leven
60.360
-31.691
28.669
63.665
-31.183
32.482
65.972
-33.843
32.129
2. Zorg
92.917
-6.111
86.807
96.475
-6.434
90.042
96.002
-6.365
89.636
3. Werken
54.466
-29.313
25.153
70.165
-40.443
29.722
69.527
-40.910
28.618
4. Bestuur
18.419
-1.441
16.978
19.240
-1.191
18.049
20.146
-2.484
17.662
Overhead
33.236
-462
32.774
34.899
-462
34.437
34.732
-1.597
33.135
5. Financiën en grondexploitaties
5.220
-2.528
2.691
7.279
-8.298
-1.019
8.216
-5.544
2.672
Lokale heffingen
0
-23.446
-23.446
0
-23.139
-23.139
0
-24.254
-24.254
Gemeentefonds
0
-162.850
-162.850
0
-173.564
-173.564
0
-176.390
-176.390
Financieringsfunctie
-136
-90
-226
-281
-90
-371
-366
-90
-456
Dividend
0
-300
-300
0
-219
-219
0
-219
-219
Onvoorzien
100
0
100
100
0
100
0
0
0
Vennootschapsbelasting
62
0
62
679
0
679
46
0
46
Saldo van baten en lasten
264.644
-258.232
6.412
292.221
-285.023
7.199
294.275
-291.696
2.578
Reserves
1. Wonen en leven
800
-2.560
-1.760
2.542
-2.560
-18
2.587
-2.400
187
2. Zorg
0
-179
-179
0
-179
-179
0
-179
-179
3. Werken
0
-235
-235
0
-914
-914
0
-902
-902
4. Bestuur
38
-50
-12
38
-50
-12
38
-50
-12
5. Financiën en grondexploitaties
0
0
0
6.511
-11.985
-5.474
6.511
-9.771
-3.260
Mutatie reserves
838
-3.024
-2.186
9.091
-15.688
-6.597
9.136
-13.301
-4.166
Gerealiseerd resultaat
265.482
-261.256
4.226
301.312
-300.710
602
303.410
-304.998
-1.587
4.3 Overzicht van incidentele lasten en baten
bedragen * € 1.000
Jaarstukken 2021
Nr
Omschrijving
lasten
baten
saldo
1
Implementatie SaaS applicaties PUZA (VTH)
45
45
2
Groenbeheersplan (plantsoenen)
101
101
3
Ontwikkelen woonvisie
102
102
4
Energietransitie
135
-135
-
5
Subsidie Regeling Reductie Energieverbruik Woningen
79
-79
-
6
Subsidie Regeling Reductie energiegebruik
68
-68
-
7
Uitvoering sportakkoord
100
-100
-
8
Arenapark
179
179
9
Variantenstudie ondergrondse fietsenstalling Station
116
116
10
Mobiliteitsvisie
293
293
11
Herdenken en vieren 75 jaar vrijheid
34
34
12
Routekaart religieus erfgoed
31
31
13
Transitievisie warmte
85
-85
-
14
Verrekening Spuk
79
79
15
Reserve Stedelijke ontwikkeling (storting/onttrekking)
2.542
-1.580
962
Extra formatie ecologie en landschap gedurende 2 jaren
90
90
Invoering omgevingswet
634
634
Voorbereiding Stationsgebied
229
229
Spoorzone Groene Loper
255
255
Kleine spoorbomen
32
32
Extra capaciteit tbv projectenportfolio
750
750
16
Reserve Beeldende kunst
20
-20
-
17
Reserve Afvalstoffen
-800
-800
18
Reserve mobiliteitsfonds
12
-12
-
19
Reserve Herplantfonds
33
-33
-
20
Covid-19
667
1.001
1.668
-
Totaal programma 1: Wonen en leven
6.632
-1.832
4.800
21
Ventilatie in scholen (SUVIS)
290
-290
-
22
Bijdragen van derden (tbv div activiteiten)
135
-135
-
23
Aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling:
111
-111
-
24
Coronacompensatie Bescherming en Opvang
663
663
25
Vroeg signalering preventie schulden en dakloosheid
58
-147
-89
26
Baankansen kwetsbare jongeren
45
45
27
Laaggeletterdheid
242
242
28
Reserve Onderwijsgebouwen
280
-179
101
29
Covid-19
268
268
-
Totaal programma 2: Zorg
2.092
-862
1.230
30
TOZO
6.967
-7.212
-245
31
TONK
226
226
32
Schuldhulpverlening
100
100
33
Voorbereiding nieuwe wet inburgering
131
131
34
Ontwikkeling van het smart city platform
143
143
35
Citybranding
150
150
36
Crisisdienstverlening
1.171
1.171
37
Implementatie SaaS applicaties (suites Sociaal Domein)
75
75
38
Reserve creatieve sector
148
-148
-
39
Reserve Huishoudelijk Hulp Toelage (HHT)
754
-754
-
40
Covid-19
1.158
54
1.212
Totaal programma 3: Werken
11.023
-8.060
2.963
41
Receptie Wilhelminastraat
58
58
42
Aanschaffingen Teams
56
56
43
Implementatie SaaS applicaties (Burgerzaken/zaaksys/e-hrm)
796
796
44
Vergoeding thuiswerken (+ eenmalig cao)
792
792
45
Programma Dienstverlening
167
167
46
Datagestuurd werken binnen het Sociaal domein
168
168
47
Reserve decentrale loonruimte
38
38
48
Reserve transitie personeel
50
-50
-
49
Covid-19
995
103
1.098
-
Totaal programma 4: Bestuur
3.120
53
3.173
50
GBO-traject Belastingen (waardering OZB gebruiksoppervlakte)
370
-108
262
51
Vastgoed verkopen
104
-1.236
-1.132
52
Resultaat grexen
345
-407
-62
53
Algemene uitkering
-7.756
-7.756
54
Algemene reserve
1.438
-5.196
-3.758
55
Reserve Corona herstelagenda
1.600
-11
1.589
56
Reserve Covid-19
3.473
-4.563
-1.090
57
Covid-19
102
307
409
Totaal programma 5: Financiën en grondexploitaties
7.432
-18.970
-11.538
Totaal incidentele lasten en baten jaarstukken 2021
30.299
-29.671
628
Totaal lasten en baten jaarstukken 2021
303.410
-304.998
-1.587
Totaal structurele lasten en baten jaarstukken 2021
273.111
-275.327
-2.215
- SaaS software : In 2021 is € 45.000 aan implementatie kosten geboekt van SaaS software t.b.v. Vergunningen, Toezicht en handhaven. Vanaf 2020 moeten dergelijke kosten ten laste van de exploitatie worden gebracht en vallen dus niet meer onder de investeringsplanning waar ze voorheen als activa werden verantwoord. Wij nemen een dienst af en hebben dan dus niets in eigendom, dus geen activa.
- Groenbeheersplan: De basis van beleid met betrekking tot natuur - inclusief bouwen vormen natuuronderzoeken per wijk (veelal gedaan in het kader van bestemmingsplannen). Deze zijn echter niet meer actueel of voldoen niet aan de (Rijks-) regelgeving. Vanwege uitstel van de omgevingsvisie is het programma groen vertraagd en loopt het door in 2022.
- Ontwikkelen woonvisie: De opgenomen middelen zijn ingezet voor het verder vormgeven van prestatie afspraken met wooncorporaties.
- Energietransitie: In programma duurzaamheid is het onderdeel energietransitie een college prioriteit. De opgenomen middelen zijn ingezet om hieraan uitvoering te geven.
- Subsidie Regeling Reductie Energieverbruik Woningen: Beschikbaar stellen van kleine verduurzamingsmaatregelen via vouchers voor woningeigenaren en huurders. Wordt via een subsidie van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties gedekt.
- Subsidie Regeling Reductie energiegebruik: Beschikbaar stellen van kleine verduurzamingsmaatregelen via vouchers voor woningeigenaren. Wordt via een subsidie van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties gedekt.
- Uitvoering sportakkoord: In het Nationale Sportakkoord zijn zes ambities geformuleerd waarop men de komende jaren voortgang willen boeken. Om deze ambities te realiseren is het belangrijk dat de gemeente, sport- en beweegaanbieders en andere (potentiële) partners op lokaal niveau hieraan uitvoering geven. Lokale sportakkoorden zijn daarvoor het aangewezen instrument. Wordt via een subsidie van het Ministerie van Volksgezondheid en Sport gedekt.
- Arenapark: Op basis van het in 2020 vastgestelde Masterplan is in 2021 gewerkt aan de scenariostudie als opmaat voor het stedenbouwkundig plan.
- Variantenstudie ondergrondse fietsenstalling station: De uitgaven hebben betrekking op de planvorming om, in nauwe samenwerking met ProRail, te komen tot schetsontwerp en aanbestedingsdossier.
- Mobiliteitsvisie: Deze is op 22 april 2021 vastgesteld door de gemeenteraad. Dit was een half jaar later dan oorspronkelijk gedacht omdat het proces van inspraak en participatie vanwege corona tijdsintensiever was c.q. de samenhang met de vertraagde omgevingsvisie behouden moest blijven. Om tot een uitvoeringsprogramma te komen is besloten tot 11 deelonderzoeken (o.a. op basis van aangenomen moties en amendementen). Op 15 februari 2022 is de startnotitie uitvoeringsprogramma mobiliteitsvisie vastgesteld in de gemeenteraad. De 11 onderzoeken zijn naar verwachting eind 2022 afgerond en dus niet in 2021 zoals gepland.
- Viering 75 jaar Vrijheid: In 2020 zou Hilversum herdenken en vieren dat het 75 jaar geleden was dat Nederland werd bevrijd. Helaas konden veel activiteiten niet doorgaan vanwege de maatregelen tegen het coronavirus en is met verschillende initiatiefnemers toegezegd te bekijken om hun activiteit in 2021 alsnog te organiseren. Door voortdurende coronamaatregelen kon ook de viering van 75 jaar vrijheid in 2021 uiteindelijk niet volledig plaatsvinden.
- Routekaart Religieus Erfgoed: Afgelopen jaar hebben we samen met adviesbureau COUP de gesprekken met de gebedshuizen gevoerd en het inventarisatiedocument afgerond en gepresenteerd aan en besproken met de besturen van de gebedshuizen. Aankomend jaar gaan we verder met deel 2: het opstellen van een visie en beleid. Voorts wordt een platform voor gebedshuizen opgericht, een open gebedshuizenmaand gerealiseerd en de Routekaart Religieus Erfgoed breed gepresenteerd.
- Transvisie warmte: In de decembercirculaire van 2019 is een bedrag beschikbaar gesteld voor het opstellen van de Transitievisie Warmte zoals opgenomen in het Klimaatakkoord van juni 2019. Deze bijdrage heeft als doel dat gemeenten een goede start kunnen maken met de uitvoering van het Klimaatakkoord. Deze middelen zijn verspreid over 2020 en 2021 uitgegeven voor onder andere participatie met inwoners en andere stakeholders én het opstellen van de visie.
- Specifieke uitkering sport (SPUK ): Gemeenten kunnen in periode 2019-2023 de btw op kosten die zij maken voor de sportaccommodaties niet meer bij de fiscus vorderen. Daarom geeft het rijk de gemeente voor dit verlies een compensatie volgens de SPUK. Op basis van de investeringen 2021 en de exploitatie 2021 valt de compensatie € 79.000 lager uit.
- Reserve stedelijke ontwikkeling: In 2021 is conform de begroting € 800.000 aan deze reserve toegevoegd. Daarnaast zijn de extra verkoopopbrengsten vastgoed toegevoegd (zie RIB 2021-71 Verkoop vastgoed en dotatie reserve Stedelijke ontwikkeling 2021). Conform kadernota 2019 en de begroting 2020 is er in 2021 € 1.280.000 onttrokken ter dekking voor de projectportfolio, omgevingswet en de voorbereidingskosten stationsgebied. In de begroting 2021 zijn daarnaast onttrekkingen begroot voor de uitgaven voor de Groene loper spoorzone, de kleine spoorbomen en de tijdelijke extra inzet op ecologie & landschap.
- Reserve Beeldende kunst: Voor het project Straatpoëzie zijn in 2021 vier gedichten gerealiseerd en onthuld. Zoals begroot wordt daarvoor in 2021 € 20.000 onttrokken.
- Reserve Afvalstoffenheffing: Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van niet bestede financiële middelen voor de egalisering van de tarieven afvalstoffenheffing in de komende jaren. De reserve is in het verleden vooral gevormd door meevallers in de uitgaven van de Gewestelijke Afvalstoffendienst. De onttrekking aan de reserve ad € 800.000 wordt gebruikt om de tariefstijging afvalstoffenheffing laag te houden.
- Reserve Mobiliteitsfonds: Aan deze reserve worden de van derden verkregen middelen voor het niet kunnen voldoen aan een bestaande parkeernorm toegevoegd. In 2021 was dit een bedrag van € 12.000. Deze reserve wordt ingezet voor het in brede zin accommoderen van de parkeersituatie en het vergroten van de bereikbaarheid van de gemeente Hilversum.
- Reserve Herplantfonds : Aan deze reserve worden de van derden verkregen middelen toegevoegd die ontvangen worden voor de afkoop van de herplant van bomen bij het verlenen van een kapvergunning. In 2021 waren de werkelijke ontvangsten € 33.000. Vanuit de reserve zal de gemeente nieuwe bomen planten als compensatie. In 2021 is dat niet gebeurd.
- Covid-19: Dit betreft extra lasten en de gederfde baten als gevolg van de coronacrisis, die gedekt worden door een onttrekking uit de reserve Covid-19. De grootste afwijkingen op programma 1 betreffen: lagere parkeeropbrengsten incl. de naheffingen (€ 969.000), bijdrage regio Gooi- en Vechtstreek (€ 201.000), inhuur juridische ondersteuning (€ 115.000), inhuur t.b.v. gedoogbesluit terrassen en overkappingen (€ 93.000) en gederfde baten sportaccommodaties (€ 70.000).
- Ventilatie in scholen (SUVIS): Dit betreft een Specifieke Uitkering voor gemeenten om het binnenklimaat van bestaande schoolgebouwen voor primair of voortgezet onderwijs te verbeteren. Vier schoolbesturen hebben het initiatief genomen en de gemeente verzocht een aanvraag in te dienen voor verbetering van de ventilatie in hun schoolgebouwen, met gebruikmaking van de rijksbijdrageregeling SUVIS. Het gaat om de schoolgebouwen van Montessorischool Zuid, De Godelindeschool, de Hilversumse Schoolvereniging en de Wilhelminaschool. Alle aanvragen zijn toegekend.
- Bijdragen van derden: Voor de activiteiten Preventieakkoord (RIB 2021-73), Suïcidepreventie (collegebrief 15-4-2020) en MDT Perspectief voor de Jeugd (collegebrief 6-5-2021) zijn bijdragen van derden ontvangen. Voor de bijbehorende activiteiten is de begroting destijds niet aangepast. Tegenover de niet begrote lasten van € 135.000 staan eveneens niet begrote baten van € 135.000.
- Aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling : Als Centrumgemeente heeft Hilversum een specifieke uitkering ontvangen voor de aanpak huislijk geweld en kindermishandeling. Deze uitkering was niet opgenomen in de begroting. Aan de uitvoering is € 111.000 uitgegeven.
- Coronacompensatie Bescherming en Opvang: Met de mei- en decembercirculaire is € 663.000 beschikbaar gesteld voor de meerkosten als gevolg van de coronacrisis in de zorg voor Bescherming en Opvang. Via de Algemene uitkering heeft de gemeente hiervoor zelf compensatie ontvangen.
- Vroeg signalering van en inzet op ernstige schulden ter voorkoming van dakloosheid: De regio Gooi en Vechtstreek heeft vanuit het beleidsplan Bescherming en Opvang € 147.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van vroeg signalering van en inzet op ernstige schulden ter voorkoming van dakloosheid. Van deze middelen is € 58.000 reeds uitgegeven en voor het restant wordt de raad voorgesteld om dit over te hevelen naar 2022.
- Baankansen kwetsbare jongeren: Het ministerie van SZW heeft naar aanleiding van de door ons getekende intentieverklaring middelen ter beschikking gesteld voor het maken en uitvoeren van het plan extra baankansen creëren voor kwetsbare jongeren uit het voortgezet speciaal onderwijs en het praktijkonderwijs in de arbeidsmarktregio Gooi en Vecht.
- Laaggeletterdheid : Voor de aanpak van laaggeletterdheid heeft het Rijk aan Hilversum als centrumgemeente extra budget beschikbaar gesteld voor de periode tot en met 2023. Dit is bedoeld om de regierol te versterken. De bijdrage van het Rijk voor de aanpak van laaggeletterdheid wordt overgedragen aan de Regio Gooi en Vechtstreek ten behoeve van de uitvoering van het regionaal actieplan “Taal is de sleutel” en is gestart in 2021.
- Onderwijshuisvesting: In mei 2020 heeft de gemeenteraad ingestemd met het Integraal Huisvestingsplan (IHP) 2020-2035 voor onderwijshuisvesting. De reserve Onderwijsgebouwen is ingezet als deel van de dekking van dit plan. In 2021 zijn incidentele middelen beschikbaar ingezet voor het opstellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) en het oplossen van knelpunten in de huisvestingsvergoeding aan scholen.
- Covid-19: Dit betreft extra lasten als gevolg van de coronacrisis, die gedekt worden door een onttrekking uit de reserve Covid-19. Deze lasten betreffen extra capaciteit voor het sociaal plein (€ 152.000), actieplan jeugd (€ 95.000) en noodsteun Meentwerf en St. Hilversumse Meent (€ 21.000).
- TOZO: In 2021 is er € 6.967.000 uitgeven aan de TOZO. Deze lasten worden geheel gedekt vanuit de rijksmiddelen. Net als in 2020 komt de forfaitaire vergoeding voor de uitvoering hoger uit dan de werkelijke gemaakte lasten. In lijn met vorig jaar wordt de raad voorgesteld dit voordeel in de ‘TOZO reserve’ te storten. Het gaat om een bedrag van € 167.000. Het restant van het voordeel wordt bepaald door terugontvangen voorschotten (€ 77.000).
- TONK: Met de raadsinformatiebrieven 2021-17 en 2021-47 is de raad geïnformeerd over de uitvoeringsregels van de Tijdelijke Ondersteuning van Noodzakelijke Kosten (TONK) en de daarbij horende financiële vertaling. Ondanks het aanpassen van de beleidsregels (RIB 2021-47) en een gedegen communicatie wordt de TONK nauwelijks aangevraagd. Dit is niet alleen zo in Hilversum, maar ook in de rest van Nederland. Uiteindelijk zijn de uitgaven € 226.000.
- Schuldhulpverlening: Binnen het vastgestelde beleid schuldhulpverlening is expliciet aandacht voor communicatie en is in de uitvoering rekening gehouden met het opstellen van een communicatieplan en -campagne in 2020. Hiervoor is een incidenteel € 100.000 uitgegeven.
- Inburgering: Vanaf 1 januari 2022 is de nieuwe wet Inburgering van kracht geworden. Over de voorbereiding op deze wet is de raad middels raadsinformatiebrief 2021-05 (27 januari 2021) geïnformeerd. De voorbereidingen hebben plaatsgevonden in 2021 en zullen deels doorlopen in 2022. In 2021 is er € 131.000 uitgegeven.
- Ontwikkeling Smart City platform: In het coalitieakkoord 2018-2022 is prioriteit gegeven aan het verder uitwerken van Smart City. Dit betreft de laatste fase van de aanloopkosten van het dataplatform.
- Citybranding: In de gemeentelijke begroting is in 2021 een incidenteel budget opgenomen voor Citymarketing.
- Crisisdienstverlening: Ten behoeve van de crisisdienstverlening (covid-19) binnen de arbeidsmarktregio regio Gooi en Vechtstreek heeft het Rijk in 2020 en 2021 aan Hilversum als centrumgemeente bedragen beschikbaar gesteld. Deze incidentele middelen zijn bedoeld voor het bestrijden van werkloosheid onder diverse doelgroepen binnen de arbeidsmarktregio en zijn in 2021 hiervoor doorgegeven aan de Regio voor de uitvoering.
- SaaS software : In 2021 is € 75.000 aan implementatie kosten geboekt van SaaS software t.b.v. de suites Sociaal Domein. Vanaf 2020 moeten dergelijke kosten ten laste van de exploitatie worden gebracht en vallen dus niet meer onder de investeringsplanning, waar ze voorheen als activa werden verantwoord. Wij nemen een dienst af en hebben dan dus niets in eigendom, dus geen activa.
- Reserve Creatieve Sector: De laatste activiteiten zouden oorspronkelijk in 2020 plaatsvinden, maar zijn vanwege de coronacrisis verschoven naar 2021. In de vergadering van 15 september heeft de raad besloten het restant van deze reserve in te zetten voor de haalbaarheidsstudie Mediaplein en de vervolgstappen. De werkelijke lasten hiervan bedroegen € 148.000.
- Reserve Huishoudelijke Hulp Toelage (HHT): Deze middelen worden ingezet ter dekking van het regionaal arbeidsmarktbewerkingsplan ‘Werken aan Werk’ en het uitvoeringsplan ‘Focus op werk’. Om de negatieve gevolgen van de coronacrisis zoveel mogelijk te beperken en de kansen op de arbeidsmarkt voor de werkzoekende inwoners te vergroten, hebben de gemeenten de plannen in 2021 versneld bijgesteld en zijn extra projecten opgestart. De benodigde extra middelen worden uit de hiervoor bestemde reserve gedekt.
- Covid-19: Dit betreft extra lasten en de gederfde baten als gevolg van de coronacrisis, die gedekt worden door een onttrekking uit de reserve Covid-19. De grootste afwijkingen op programma 3 betreffen: bijdrage Tomin (€ 520.000), inhuur sociaal plein (€ 270.000), subsidieregeling anderhalve meter (€ 189.000), en inhuur economie (€ 77.000).
- Receptie Wilhelminastraat: Dit betrof het sluitstuk van de grote verbouwing aan de Wilhelminastraat waarbij de etages zijn verbouwd en gerenoveerd. In verband met veiligheid was ook al besloten om de receptiebalie en wachtruimte te verplaatsen in de entree. Dat is nu ook afgerond waarmee er meer overzicht is. De beveiliger zit naast de receptie waardoor meer gevoel van veiligheid wordt gewaarborgd.
- Aanschaffingen Teams: Voor de migratie naar Teams zijn incidentele kosten gemaakt t.b.v. de servers.
- SaaS software : In 2021 is € 796.000 aan implementatie kosten geboekt van SaaS software t.b.v. e-HRM software, het nieuwe zaaksysteem, Topdesk en applicaties frontoffice publiekszaken. Vanaf 2020 moeten dergelijke kosten ten laste van de exploitatie worden gebracht en vallen dus niet meer onder de investeringsplanning, waar ze voorheen als activa werden verantwoord. Wij nemen een dienst af en hebben dan dus niets in eigendom, dus geen activa.
- Vergoeding thuiswerken (+ eenmalig cao) : De eenmalige last vergoeding personeel 2021 bedraagt € 792.000 (CAO: € 300 coronavergoeding en € 900 eenmalig bruto).
- Programma Dienstverlening : Van het beschikbare budget van € 432.000 is € 167.000 uitgegeven in 2021. Door covid-19 is vertraging opgelopen. Om het programma af te kunnen ronden in 2022 wordt voorgesteld het restant budget over te hevelen naar 2022.
- Datagestuurd werken binnen het Sociaal domein: T.b.v. de drie beleidsplannen Minima, schuldhulpverlening en Aan het werk is budget toegekend dat wordt ingezet om het data gestuurd werken binnen het Sociaal Plein/Domein verder te ontwikkelen. Met behulp van inhuur van een projectleider en technische ondersteuning is gewerkt aan de ontwikkeling van dashboards.
- Reserve Decentrale loonruimte: In de begroting is een structureel bedrag van 0,1 % van de loonsom opgenomen voor het decentrale arbeidsvoorwaardenoverleg. Aanwending van dit budget voor concernbrede activiteiten vindt plaats in ruggespraak met het Lokaal Overleg.
- Reserve Transitie personeel: Om de incidentele lasten uit de reorganisatie ‘Transitie personeel’ te dekken, zijn middelen in de reserve transitie personeel beschikbaar. De laatste middelen zijn in 2021 gebruikt.
- Covid-19: Dit betreft extra lasten en de gederfde baten als gevolg van de coronacrisis, die gedekt worden door een onttrekking uit de reserve Covid-19. De grootste afwijkingen op programma 4 betreffen: extra kosten verkiezingen (€ 227.000), inhuur communicatie (€ 155.000), inhuur juridische ondersteuning € 110.000), extra ICT uitgaven (€ 117.000), inhuur klantcontactcentrum (€ 147.000) en inhuur crisisbeheersing (€ 91.000).
- GBO traject: Vanaf 2022 zijn gemeenten wettelijk verplicht om alle WOZ-woningtaxaties te baseren op de gebruiksoppervlakte (GBO) van de percelen en niet meer op de kubieke meters. Het traject is grotendeels door inhuurkrachten uitgevoerd, waarbij ook de werkzaamheden voor Wijdemeren zijn uitgevoerd. De totale last bedroeg € 370.000. Aan Wijdemeren is hiervan € 108.00 in rekening gebracht.
- Verkoopopbrengst grond/panden: Deze gronden /percelen zijn verkocht in 2021 voor totaal € 1.236.000: Godelindeweg 18, Vreelandseweg 74a, Vreelandseweg 76, Vreelandseweg/ Zuiderloswal. Entreegebied Crailo, A3 Brede School Zuid, Egelshoek 8-28 en Van Musschenbroekstraat 31a. Vanuit overgeheveld budget uit 2020 zijn er incidentele onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd op de te verkopen panden
- Resultaat Grexen: Vanuit de grondexploitatie Anna’s Hoeve is in 2021 aan tussentijdse winstneming € 407.000 verantwoord. De grondexploitatie Stationsplein blijkt na herberekening (actualisatie grondexploitaties 2022) verlieslatend te zijn. Ter compensatie hiervan is een bedrag ter hoogte van de contante waarde van het toekomstige verlies in de voorziening grondexploitaties gestort.
- Algemene uitkering : De in 2021 via de algemene uitkering ontvangen coronacompensatie bedraagt afgerond € 7,8 miljoen.
- Algemene reserve : Aan deze reserve is een bedrag onttrokken voor de overhevelingen uit de jaarstukken 2021 (€ 3,596 miljoen) en voor het vullen van de reserve Corona herstelagenda (€ 1,6 miljoen). De storting in de reserve betreft de via de septembercirculaire ontvangen corona-compensatie. Dit is ter compensatie van het uit de reserve onttrokken bedrag voor het vullen van de reserve Corona herstelagenda.
- Reserve Corona Herstelagenda: Het toegevoegde bedrag betreft de storting van € 1,6 miljoen vanuit de algemene reserve. Alleen de werkelijke lasten worden onttrokken uit de reserve. Omdat de herstelagenda pas laat in het jaar (raadsvergadering 6 oktober 2021) is vastgesteld, zijn nog weinig lasten in 2021 gemaakt.
- Reserve Covid-19: in deze reserve wordt het grootste gedeelte van de, via de algemene uitkering ontvangen Rijkscompensatiegelden, gestort. Het aan deze reserve onttrokken bedrag is het totaal aan werkelijke lasten als gevolg van de Coronacrisis, die niet binnen de bestaande budgetten gedekt konden worden. In de coronaparagraaf is hiervan een volledig overzicht opgenomen.
- Covid-19: Dit betreft extra lasten en de gederfde baten als gevolg van de coronacrisis, die gedekt worden door een onttrekking uit de reserve Covid-19. De grootste afwijkingen op programma 5 betreffen: minder opbrengsten precariobelasting (€ 228.000) en inhuur team gegevenshuis (€ 102.000).
De rentelasten en rentebaten worden verzameld op het taakveld Treasury. Het saldo van de rentelasten en -baten wordt via een omslagpercentage doorberekend naar de programma's. Omdat het renteomslagpercentage naar boven is afgerond op 1,4% wordt er meer rente doorberekend naar de programma's dan eigenlijk noodzakelijk is en ontstaat er een voordelig renteresultaat op het taakveld Treasury.
Rentetoerekening 2021
begroting 2021
gewijzigde begroting
Realisatie 2021
Verschillen
a
Externe rentelasten over korte en lange financiering
3.663
3.559
3.517
-42
b
Externe rentebaten
-70
-70
-88
-18
c = a + b
Totaal door te rekenen externe rente
3.593
3.489
3.430
-60
d1
Rente die toegerekend moet worden aan grondexploitaties
-56
-104
-104
0
d2
Rente projectfinanciering die aan betreffend taakveld moet worden toegerekend
0
0
0
0
e = c + d1 + d2
Saldo, door te rekenen externe rente
3.537
3.385
3.325
-60
f1
Rente eigen vermogen
0
0
0
0
f2
Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
0
0
0
0
g = e + f1 + f2
De aan taakvelden (programma's inclusief overhead) toe te rekenen rente
3.537
3.385
3.325
-60
h
De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
-3.877
-4.095
-4.093
2
i = g + h
Renteresultaat op het taakveld treasury
-340
-710
-768
-58
Doorbelasting rente aan Taakvelden 2021 (bedragen x € 1.000)
Conform de aanbeveling van het BBV is ervoor gekozen geen rente over het eigen vermogen en
voorzieningen te berekenen.Voor 2021 is het renteresultaat uitgekomen op een voordelig bedrag van € 768.000. De gewijzigde
begroting ging uit van een voordelig renteresultaat van € 710.000.In programma 5 is bij de financieringsfunctie een voordelig resultaat opgenomen van € 85.000 ten opzichte van de gewijzigde begroting.
Het verschil met het renteresultaat bestaat uit een voordelig resultaat ad € 27.000 op overige lasten die op het taakveld treasury worden verantwoord.Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op Gemeente Hilversum. Het voor de gemeente toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 t.w. het Algemeen bezoldigingsmaximum.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.Deze tabel is bedoeld voor de topfunctionarissen met executieve taken, d.w.z. de leden van het hoogste uitvoerende orgaan en de daaraan ondergeschikte(n) die in deze rol (gezamenlijk) verantwoordelijk zijn voor de gehele rechtspersoon of de gehele instelling, en degene(n) belast met de dagelijkse leiding van de gehele rechtspersoon of de gehele instelling.
Gegevens 2021
bedragen x € 1
D. Emmer
W.M.L. de Groot
P.M.H van Ruitenbeek
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Gemeentesecretaris
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2021
01/01 – 15/10
16/10 – 31/12
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
1,0
Dienstbetrekking?
ja
ja
ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
73.530
26.899
101.807
Beloningen betaalbaar op termijn
17.586
4.491
19.006
Subtotaal
91.116
31.390
120.813
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
165.458
43.542
209.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag11
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Bezoldiging
91.116
31.390
120.813
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t
N.v.t
N.v.t
N.v.t
N.v.t
N.v.t
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Gegevens 2020
bedragen x € 1
D. Emmer
W.M.L. de Groot
P.M.H. van Ruitenbeek
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Gemeentesecretaris
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2020
01/01 – 31/12
N.v.t.
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
N.v.t.
1,0
Dienstbetrekking?
ja
N.v.t.
ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 134.824
N.v.t.
€ 99.981
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 20.902
N.v.t.
€ 17.931
Subtotaal
€ 155.726
N.v.t.
€ 117.912
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 201.000
N.v.t.
€ 201.000
Bezoldiging
€ 155.726
N.v.t.
€ 117.912
1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking kalendermaand 1-12: n.v.t.
1c. Toezichthoudende topfunctionarissen: n.v.t.
2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder
dienstbetrekking: n.v.t.