Staat van voorzieningen

1. Spaarvoorziening riolering
Het doel van deze voorziening is om de lasten van de jaarlijkse investeringen in de riolering te kunnen dekken, zodat deze niet meer geactiveerd hoeven te worden (ideaalcomplex).
In het rekeningjaar is een toevoeging geraamd en gerealiseerd van € 3,029 mln. Deze toevoeging is weer aan de voorziening onttrokken om de gemaakte vervangingsinvesteringen voor riolering te dekken. Het ideaalcomplex is nog niet bereikt: een aantal investeringen uit 2021 staan nog op de balans om volgend jaar afgeboekt te worden.

2. Egalisatievoorziening riolering
Het doel van deze voorziening is om de jaarlijkse resultaten van de exploitatie riolering te verrekenen. Bij jaarlijks te bepalen tarieven kunnen middelen uit deze voorziening vrij worden gemaakt, waarmee (gedeeltelijke) tariefsverhoging kan worden voorkomen.
Voor 2021 is de bijdrage uit de egalisatievoorziening begroot op € 1.197.000. Dit bedrag is het resultaat van de lasten en baten rond riolering ermee rekening houdend dat de gemeente geen volledige kostendekkendheid kent. Uit de nacalculatie blijkt dat er in werkelijkheid slechts € 477.000 onttrokken hoeft te worden. Ten opzichte van de raming is sprake van een voordeel van € 720.000. Een van de oorzaken hiervan is de nieuwe systematiek van doorberekening van de directe personeelslasten aan de investeringen. Zie voor een uitgebreidere toelichting de paragraaf Lokale Heffingen.

3. Onderhoud parkeergarages
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst te kunnen voorzien in het adequaat onderhoud van de gemeentelijke parkeergarages en om de schommelingen in deze uitgaven op te vangen.
Conform de MOP 2020-2029 is in € 312.000 aan de voorziening toegevoegd. Aan het einde van het jaar wordt voor de periode 2022-2029 tevens beoordeeld of, op basis van geactualiseerde prijsstijgingen en onderhoudsplanningen, de eindstand van de voorziening ultimo 2029 van voldoende financiële omvang is. Dit heeft geleid tot een extra storting van € 19.000, die met name het gevolg is de bovengemiddelde prijsstijgingen van onderhoud.
In het verslagjaar zijn onttrekkingen geboekt tot een bedrag van € 467.000 voor het uitgevoerde onderhoud aan de parkeergarages. In 2021 zijn o.a. de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
In de parkeergarage Gooische Brink zijn het camerasysteem en de regelkasten vervangen. Daarnaast is er een coating aangebracht op de parkeerdekken, zijn de golfplaten van het dak en  de armaturen vervangen. In  de parkeergarage Leeuwenhoek is schilderwerk uitgevoerd en zijn keerwanden en de belijning van de parkeervakken hersteld. In de parkeergarage Gooiland is het camerasysteem vervangen en is schilderwerk aan kolommen en binnenwanden uitgevoerd.

4. Onderhoud begraafplaatsen
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de begraafplaatsen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. De toevoeging aan de voorziening bedraagt € 30.000. Op basis van de MOP 2020-2029 is € 13.000 toegevoegd en na de beoordeling van de toereikendheid van de eindstand een aanvullend bedrag van € 17.000.
In het verslagjaar zijn onttrekkingen geboekt tot een bedrag van € 12.000 voor het uitgevoerde onderhoud. De verdeelkasten zijn vervangen op de Laan 1940-1945 (Noorderbegraafplaats), er is een scheur hersteld en de voorgevel is gesaust. Daarnaast is buitenschilderwerk uitgevoerd aan de aula op de Bosdrift.

5. Onderhoud culturele huisvesting
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud te kunnen plegen aan de gebouwen voor culturele huisvesting en het museum. Daarmee vangen we schommelingen in de hoogte van de uitgaven op. Het meerjarige onderhoudsplan (MOP) is leidraad voor het technische- en bouwkundig onderhoud. Conform de MOP 2020-2029 is in 2021 € 247.000 aan de voorziening toegevoegd. Op basis van geactualiseerde prijsstijgingen en onderhoudsplanningen was hier ultimo 2021 een extra storting van € 15.000 noodzakelijk.
In het rekeningjaar is voor de uitvoering van onderhoud aan de panden een onttrekking gerealiseerd van € 15.000. Voor de Vorstin zijn werkzaamheden uitgevoerd aan het dak (waaronder bliksembeveiliging). In het Museum Hilversum is de cv pomp vervangen en zijn onderhouds-werkzaamheden uitgevoerd aan de lift en het dak.

6. Onderhoud sportaccommodaties
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de sporthallen en sportvelden te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Conform het voorstel over de MOP 2020-2029 zou € 521.000 aan de voorziening toegevoegd worden. Bij de beoordeling ultimo 2021 bleek dat dit € 64.000 lager kon zijn.  Dit is met name het gevolg van de fiscaal aftrekbare btw op het onderhoud van de sporthallen. Het onderhoud wordt daardoor goedkoper. (daarentegen verdwijnt de compensatie van de BTW in het kader van de Regeling Specifieke Uitkering Sport (SPUK).
In het rekeningjaar is voor de uitvoering van onderhoud aan de panden een onttrekking gerealiseerd van € 267.000. In sporthal Oost/Lieberg, is het tegelwerk hersteld. Op sportpark Anna’s Hoeve is veld 3 gerenoveerd. Op sportpark Berestein is rugbyveld 1 gerenoveerd. Op sportpark Loosdrecht zijn de velden 7 (BZC’13), 11 (ASCH-softbal) en 12 (ASCH-American Football) gerenoveerd.

7. Onderhoud sluizen, gemalen en openbare recreatie
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud te kunnen plegen aan de gebouwen. Daarmee vangen we schommelingen in de hoogte van de uitgaven op. Het meerjarige onderhoudsplan (MOP) is leidraad voor het technische- en bouwkundig onderhoud van de sluizen, gemalen en de gebouwen openbare recreatie. Conform het raadsvoorstel MOP 2020-2029 zou € 45.000 aan de voorziening toegevoegd worden, maar bij de eindejaarsbeoordeling bleek
dat dit € 17.000 lager kon zijn. De lagere storting is met name veroorzaakt door aanbestedingsvoordelen op het onderhoud van de gemalen in 2020 en 2021.
In het rekeningjaar is voor de uitvoering van onderhoud aan de gebouwen een onttrekking gerealiseerd van € 142.000. Aan het gemaal Diependaalselaan 341-achter is de coating van de overstortbak hersteld. Bij het gemaal Minckelersstraat 173a is de betonnen bak van de overstort gerenoveerd. Bij de kinderboerderij/hertenkamp (Hoge Naarderweg) is het houten hekwerk vervangen en is schilderwerk uitgevoerd.

8. Inkomsten Nike
Het doel van deze voorziening is om de huurinkomsten, die verkregen zijn uit de onderverhuur van de atletiekbaan op het Arenapark te besteden conform de met Nike afgesproken voorwaarden. De toevoeging aan de voorziening betreft de verwachte inkomsten uit onderverhuur. In 2021 zijn geen inkomsten ontvangen en is de toevoeging zodoende nihil.

9. Onderhoud gymlokalen schoolgebouwen
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de gymnastieklokalen bij onderwijsgebouwen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen.
De toevoeging aan de voorziening op basis van het MOP 2020-2029 bedraagt € 141.000. De beoordeling ultimo 2021 heeft geleid tot een extra storting van € 26.000.
In 2021 is voor een bedrag van € 18.000 aan werkzaamheden uitgevoerd. Dit betreft met name werktuigbouwkundige werkzaamheden voor het gymlokaal Goudenregenschool. In het gymlokaal  Elckerlyc  zijn de radiatoren vervangen. Voor de Taalschool Hilversum (Jan Blankenlaan) zijn tegels van het schoolplein vervangen en is de entree geschilderd. Voor het gymlokaal Donnerschool zijn maatregelen uitgevoerd tegen wateroverlast.

10. Onderhoud voorzieningen jeugd
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud te kunnen plegen aan de gebouwen, die gebruikt worden voor buurt- en clubhuizen en kinderopvang. Daarmee vangen we schommelingen in de hoogte van de uitgaven op. Het meerjarige onderhoudsplan (MOP) is leidraad voor het technische- en bouwkundig onderhoud van de panden. Conform de actualisatie van het MOP 2020-2029 is in 2021 € 154.000 aan de voorziening toegevoegd. De beoordeling ultimo 2021 of op basis van geactualiseerde prijzen en planning de eindstand voldoende was, heeft geleid tot een extra storting van € 33.000.
In het rekeningjaar is voor de uitvoering van onderhoud aan de panden een onttrekking gerealiseerd van € 34.000. De regelinstallatie van Wijkbuurtcentrum de Geus is aangepast en bij Jongerencentrum 't Web is de ventilatie vervangen. Ook is bij diverse panden dakonderhoud uitgevoerd.

11. Ziggo deal
De gemeente heeft met Ziggo op 27 januari 2016 een vierjarige samenwerkingsovereenkomst afgesloten waarmee een einde kwam aan de geschillen over de tariefharmonisatie. Op basis hiervan is afgesproken gezamenlijk te investeren in de verdere ontwikkeling en zichtbaarheid van Hilversum als mediastad. De looptijd van de samenwerking is formeel beëindigd, maar nog niet alle van Ziggo ontvangen middelen zijn besteed conform de afspraken. Dat maakt het noodzakelijk om deze te verlengen. Voor de besteding van de resterende middelen is een addendum opgesteld waarin de afspraken over de benutting van het resterend budget zijn vastgelegd. In de vergadering van 15 september 2021 heeft de raad besloten een bedrag van € 188.000 uit de voorziening aan te wenden voor het LAB Gooise Brink (raadsvoorstel uitkomsten haalbaarheidsstudie en vervolgstappen Mediaplein). In 2021 zijn de lasten beperkt gebleven tot € 11.000. In 2022 wordt conform het raadsvoorstel ‘haalbaarheidsstudie Mediaplein’ verdere uitvoering geven.

12. Pensioenen wethouders
In 2012 zijn de maximale verplichtingen voor de pensioenlasten van de (oud-)wethouders becijferd en via een voorziening afgedekt. Een deel van de verplichting wordt gedekt door een belegging bij ASR Levensverzekeringen (voorheen Loyalis). Aan het eind van ieder jaar wordt het totaal van deze verplichting (gespaarde deel bij ASR Levensverzekeringen en de gemeentelijke voorziening) geactualiseerd en verwerkt. In plaats van de geraamde toevoeging van € 100.000 aan deze voorziening kon een bedrag van € 856.715 vrijvallen. De hoge vrijval is ontstaan door een hoger beleggingsresultaat van de pensioenpolissen bij ASR, hogere rekenrente en een vrijval van een pensioenvoorziening door het overlijden van een oud wethouder. Het aan de voorziening onttrokken bedrag van € 223.000 zijn uitgekeerde pensioenen aan voormalig wethouders.

13. Onderhoud ambtenarenhuisvesting
Ter dekking van het jaarlijks groot cyclisch onderhoud is een onderhoudsvoorziening ingesteld voor de ambtelijke gebouwen, waarvan het Raadhuis en het stadskantoor de belangrijkste zijn. Toevoegingen en onttrekkingen zijn conform het MOP 2020-2029. Conform de vastgestelde begroting is in 2021 € 310.000 gestort in deze voorziening en is ultimo 2021 bij de beoordeling van de toereikendheid van de voorziening dit bedrag verlaagd met € 3.000.  
In 2021 is € 458.000 ten laste van de voorziening verantwoord. Bij het raadhuis zijn de buitenplavuizen van de achteringang vernieuwd en de plavuizen binnen in de burgerzaal gerepareerd. Daarnaast zijn diverse reparaties met betrekking tot de monumentenwachtrapportage uitgevoerd en de betonranden voorzijde gerepareerd. Aan het stadskantoor zijn de zonwering en de hemelwaterpomp gerepareerd. Bij de villa is de ventilatie/koeling aangepast en is houtrot gerepareerd.

14. Onderhoud overige gebouwen
Het doel van deze voorziening is om in de toekomst adequaat onderhoud aan de overige gebouwen te kunnen plegen en om schommelingen in deze uitgaven op te vangen. Toevoegingen en onttrekkingen zijn conform het MOP 2020-2029. Conform de begroting is in 2021 € 126.000 gestort in deze voorziening. Een extra storting van € 13.000 was nodig om ervoor te zorgen dat de eindstand van de voorziening ultimo 2029 van voldoende financiële omvang zou zijn.
In 2021 is € 118.000 ten laste van de voorziening verantwoord. Aan de Noorderweg 96 is schilderwerk uitgevoerd. Bij de Diependaalselaan 343 is een deel van de riolering vervangen.

15. Planexploitaties
Deze voorziening heeft als doel financiële dekking te bieden voor de verwachte saldi voor grondexploitaties met een nadelig resultaat. De voorziening is een optelsom van de contante waarden van deze saldi. Op basis van de actualisatie grondexploitaties 2022 is de grondexploitatie Stationsplein verlieslatend geworden en is de voorziening hiervoor in 2021 aangevuld.